第一條 為加強對國家重點技術(shù)改造項目、債權(quán)轉(zhuǎn)股權(quán)（以下簡稱債轉(zhuǎn)股）項目、政策性破產(chǎn)項目等實施情況的監(jiān)督檢查，規(guī)范項目執(zhí)行單位的行為，依據(jù)國家有關法律、法規(guī)和政策，制定本辦法。


第二條 本辦法適用于國債專項資金貼息和補助的國家重點技術(shù)改造項目、國務院批準實施債轉(zhuǎn)股的項目和經(jīng)國務院批準的政策性破產(chǎn)項目等的監(jiān)督檢查。


第三條 項目督查的主要任務是督查項目執(zhí)行單位對已經(jīng)批準的項目方案、協(xié)議的實施情況，重點技術(shù)改造、債轉(zhuǎn)股、兼并破產(chǎn)政策的落實情況，項目管理和資金使用情況。


第四條 對國家重點技術(shù)改造項目執(zhí)行單位督查的主要內(nèi)容是：


（一）國家重點技術(shù)改造項目批準方案的組織實施情況。重點督查有無擅自改變改造內(nèi)容和標志性目標；土建工程和主要設備采購是否嚴格按照國家有關規(guī)定進行了招標投標；招標單位有無違規(guī)暗箱操作、中標單位有無轉(zhuǎn)包、違規(guī)分包的情況。


（二）資金的到位和使用情況。重點督查開立和使用國債專用賬戶情況，項目國債資金、自有資金和銀行貸款到位情況，有無截留、挪用國債資金情況。


（三）工程質(zhì)量管理情況。重點督查施工、監(jiān)理單位的資質(zhì)和質(zhì)量責任制的落實情況。


（四）落后設備淘汰情況。重點督查企業(yè)承諾的淘汰落后生產(chǎn)能力是否淘汰。


第五條 對債轉(zhuǎn)股項目執(zhí)行單位督查的主要內(nèi)容是：


（一）國務院批準的債轉(zhuǎn)股方案的實施情況。重點督查企業(yè)與金融資產(chǎn)管理公司是否嚴格按照國家有關規(guī)定簽署債轉(zhuǎn)股協(xié)議，是否按國務院批準的債轉(zhuǎn)股額度實施債轉(zhuǎn)股。


（二）依照《中華人民共和國公司法》(以下簡稱《公司法》)進行改制的情況。重點督查債轉(zhuǎn)股新公司注冊登記前的報批手續(xù)是否完備，公司章程是否符合債轉(zhuǎn)股政策和法律、法規(guī)規(guī)定，公司法人治理結(jié)構(gòu)是否完善。


（三）職工分流和扭虧脫困措施落實情況。重點督查企業(yè)職工下崗分流任務是否落實，應淘汰的落后工藝、產(chǎn)品是否淘汰，扭虧脫困目標是否實現(xiàn)。


(四)地方政府配套政策落實情況。重點督查地方政府對債轉(zhuǎn)股企業(yè)承諾的配套政策是否兌現(xiàn)，政府接收企業(yè)辦社會職能工作是否落實，是否減輕企業(yè)負擔。


第六條 對政策性破產(chǎn)項目執(zhí)行單位督查的主要內(nèi)容是:


（一）破產(chǎn)項目實施程序是否合法合規(guī)。重點督查破產(chǎn)項目是否符合政策性破產(chǎn)條件，有無假破產(chǎn)、真逃債等違規(guī)行為；宣布破產(chǎn)后，企業(yè)是否仍按原有機制在原地繼續(xù)生產(chǎn)、國家規(guī)定應淘汰的機器設備未予銷毀等違規(guī)情況。


（二）企業(yè)破產(chǎn)財產(chǎn)的評估和處置是否合法真實。重點督查破產(chǎn)財產(chǎn)是否完整移交清算組，處置前是否由破產(chǎn)清算組委托具有評估資格的中介機構(gòu)進行資產(chǎn)評估，評估結(jié)果是否按規(guī)定經(jīng)國有資產(chǎn)主管部門確認；破產(chǎn)財產(chǎn)處置時，是否以評估確認的價格為依據(jù)，按國家有關規(guī)定確定底價，以拍賣方式為主，按市場價格進行轉(zhuǎn)讓，有無私分轉(zhuǎn)移等行為。


（三）破產(chǎn)企業(yè)職工安置情況。重點督查職工安置費用的籌集渠道和安置費用標準是否符合政策規(guī)定，職工是否按規(guī)定得到妥善安置。


（四）破產(chǎn)責任制落實情況。重點督查破產(chǎn)企業(yè)所在地政府承諾的破產(chǎn)補助資金是否落實，所在地政府破產(chǎn)工作領導機構(gòu)是否健全，有無確保穩(wěn)定的方案措施。


第七條 國家經(jīng)貿(mào)委負責組織和指導全國重點技術(shù)改造項目、債轉(zhuǎn)股項目、政策性破產(chǎn)項目的督查工作，內(nèi)設企業(yè)監(jiān)督局負責對中央管理企業(yè)的執(zhí)行項目及其他重大項目進行督查。


各省、自治區(qū)、直轄市經(jīng)貿(mào)委(經(jīng)委)內(nèi)設相應機構(gòu)，負責對地方重點技術(shù)改造項目、債轉(zhuǎn)股項目和政策性破產(chǎn)項目執(zhí)行單位進行督查。根據(jù)需要，國家經(jīng)貿(mào)委可以對地方管理的項目執(zhí)行單位進行抽查。


第八條 督查機構(gòu)分期分批派出督查組，對項目執(zhí)行單位進行實地督查。實地督查采取以下方式：


(一)聽取項目執(zhí)行單位項目實施情況的匯報；


(二)查閱與項目有關的文件、合同、材料和相關的財務資料；


(三)查看項目現(xiàn)場，檢查應淘汰、停產(chǎn)的設備處置情況；


(四)聽取與項目有關方面（包括財政、銀行、工商、社保、法院、金融資產(chǎn)管理公司等）對項目實施情況的意見；


(五)聽取員工對項目實施情況的意見；


(六)要求項目執(zhí)行單位負責人對有關問題作出說明。


督查人員不得干預企業(yè)的正常生產(chǎn)經(jīng)營活動，不得干預有關單位的正常工作。


第九條 被督查的項目執(zhí)行單位及有關方面應協(xié)助督查人員做好督查工作，提供相關的文件、資料，不得妨礙督查工作的正常進行。


第十條 督查結(jié)束后，督查人員應及時向派出機構(gòu)提交督查報告。督查報告應包括下列內(nèi)容：


(一)被督查的項目執(zhí)行單位概況；


(二)項目方案的實施情況；


(三)項目執(zhí)行單位違規(guī)事實陳述；


(四)對項目執(zhí)行單位違規(guī)行為的處理建議。


第十一條 國家重點技術(shù)改造項目執(zhí)行單位有下列情形之一的，按有關法律法規(guī)和《國家重點技改項目國債專項資金管理辦法》的有關規(guī)定處理，對主管負責人和直接責任人追究責任，并建議財政部門收回項目的財政補貼、銀行停止對項目的貸款：


(一)弄虛作假、騙套國債專項資金的；


(二)截留、挪用國債專項資金的；


(三)超過國家批準的建設方案，擅自改變改造內(nèi)容的；


(四)新項目投產(chǎn)后應淘汰落后生產(chǎn)能力未淘汰的；


(五)未按規(guī)定招標投標或中標后非法轉(zhuǎn)包、分包的。


第十二條 債轉(zhuǎn)股項目執(zhí)行單位有下列情形之一的，可視問題嚴重程度，采取責令有關方面限期整改、通報批評、項目停止實施等方式進行處理：


(一)未按國家債轉(zhuǎn)股有關政策和行政法規(guī)規(guī)定，調(diào)整、修改債轉(zhuǎn)股協(xié)議中違規(guī)條款的；


(二)進行工商登記的新公司未嚴格按照《公司法》進行規(guī)范化操作的；


(三)地方政府未履行接收企業(yè)分流的富余人員和剝離的辦社會職能承諾的。


第十三條 政策性破產(chǎn)項目執(zhí)行單位有下列情形之一的，可視問題嚴重程度，采取責令限期整改、通報批評、建議有關部門給予責任人行政處分等方式進行處理：


(一)弄虛作假逃廢債務的；


(二)宣布破產(chǎn)后仍按原有機制在原地繼續(xù)生產(chǎn)，應淘汰的機器設備未予銷毀或違規(guī)處置破產(chǎn)財產(chǎn)的；


(三)不按規(guī)定使用安置費用的；


(四)由于工作原因，造成重大不穩(wěn)定事件的。


第十四條 項目審核部門對本地區(qū)、本部門所報項目審核管理不嚴，造成嚴重后果的，暫停該地區(qū)、該部門的項目審批，并建議追究責任人的相關責任。


第十五條 督查人員應依法督查，嚴格遵守廉潔自律的有關規(guī)定，有下列行為之一的，建議有關部門給予紀律處分；構(gòu)成犯罪的，依法移送司法機關追究刑事責任∶


(一)對被督查項目的重大問題隱匿不報，嚴重失職的；


(二)與被督查企業(yè)串通，編造虛假報告的；


(三)干預被督查企業(yè)正常生產(chǎn)經(jīng)營活動或有關單位正常工作，造成不良后果的；


(四)違反廉政紀律有關規(guī)定的。


第十六條 本辦法自2002年3月20日起施行?！秶抑攸c技術(shù)改造項目監(jiān)督管理辦法》中有關監(jiān)督方面的規(guī)定與本辦法有抵觸的，以本辦法為準。